Bağladığım Seri Nedir?
Seri I tahvili, birleşik sabit faiz oranı ve değişken enflasyon oranı (altı ayda bir ayarlanır) kazandıran, pazarlanabilir olmayan, faiz getiren bir ABD devleti tasarruf tahvilidir. Seri I tahvilleri, yatırımcılara bir getiri artı enflasyondan koruma sağlamayı amaçlamaktadır.
Treasury Direct’e göre Seri I tahvillerin çoğu elektronik olarak verilir, ancak gelir vergisi iadenizi kullanarak en az 50 $ ile kağıt sertifikalar satın almak mümkündür.
ANAHTAR TAHMİNLER
Bir seri I tahvili, pazarlanamaz, faiz getiren bir ABD hükümeti tasarruf tahvilidir.
Seri I tahviller, yatırımcılara satın alma güçlerinde bir getiri artı enflasyon koruması sağlar ve düşük riskli bir yatırım olarak kabul edilir.
Tahviller ikincil piyasalarda alınıp satılamaz.
Seri I tahviller, tahvilin ömrü boyunca sabit bir faiz oranı ve her Mayıs ve Kasım ayında ayarlanan değişken bir enflasyon oranı kazanır.
Bu tahvillerin başlangıç vadesi 20 yıl olup, 10 yılı uzatılmış olmak üzere toplam 30 yıl vadelidir.
Önerilen makale: girişim fikirleri hakkında bilgi almak ve güncel iş fikirleri haberlerine ulaşmak için ilgili sayfayı ziyaret edebilirsiniz.
Seri I Bağlarını Anlamak
Seri I tahviller, düşük riskli yatırımlar sunmak için tasarlanmış ABD Hazine tasarruf bonosu programının bir parçası olan pazarlanamaz tahvillerdir. Pazarlanamaz olmaları, ikincil piyasalarda alınıp satılamayacakları anlamına gelir. Bir Seri I tahvilin kazandırdığı iki faiz türü, tahvilin ömrü boyunca sabit olan bir faiz oranı ve tüm şehirler için mevsimsellikten arındırılmamış tüketici fiyat endeksindeki değişikliklere dayalı olarak her Mayıs ve Kasım ayında ayarlanan bir enflasyon oranıdır. tüketiciler (TÜFE-U).
Seri I tahvilin sabit oranlı bileşeni Hazine Müsteşarlığı tarafından belirlenir ve altı ayda bir Mayıs ayının birinci iş gününde ve Kasım ayının ilk iş gününde ilan edilir. Bu sabit oran daha sonra önümüzdeki altı ay boyunca ihraç edilen tüm Seri I tahvillere uygulanır ve altı ayda bir bileşikleştirilir ve tahvilin ömrü boyunca değişmez.
Sabit faiz oranı gibi, enflasyon oranı da Mayıs ve Kasım aylarında yılda iki kez açıklanır ve ABD ekonomisinde enflasyonu ölçmek için kullanılan Tüketici Fiyat Endeksi’ndeki (TÜFE) değişikliklerle belirlenir. Enflasyon oranındaki değişiklik, tahvilin ihraç tarihinden itibaren altı ayda bir tahvile uygulanır.
Seri I Tahvilleri Nasıl Hesaplanır?
Bileşik oran olarak bilinen tahvilin gerçek oranı, sabit ve enflasyon oranlarının birleştirilmesiyle hesaplanır. Açıkçası, enflasyon oranı tahvil üzerinde belirlenen sabit oranı etkiler. Ancak I Serisi tahvilin faizinin düşebileceği en düşük seviye Hazine’nin tahvile koyduğu taban olan sıfırdır. Enflasyon oranı, sabit orandan daha fazlasını alacak kadar negatifse, bileşik oran sıfır olarak ayarlanacaktır. Bileşik oranı hesaplamak için formül şu şekilde verilir:
Bileşik oran = sabit oran + (2 x altı aylık enflasyon oranı) + (sabit oran x altı aylık enflasyon oranı)
Örneğin, sabit oran %0,30 ve altı aylık enflasyon -%2,30 ise, tahvilin bileşik oranı şu şekilde olacaktır:
= 0,003 + (2 x -0,023) + (0,003 x -0,023)
= 0,003 – 0,046 – 0,000069
= -0,04307 veya -%4,31.
Ancak bu durumda negatif olduğu için bileşik oran %0 olarak ayarlanacaktır.
Özel Hususlar
Seri I tahviller, ABD hükümetinin tam inancı ve kredisiyle desteklendikleri ve itfa değerleri düşemeyeceği için düşük riskli kabul edilir. Ancak bu güvenlikle birlikte, yüksek faizli bir tasarruf hesabına veya mevduat sertifikasına (CD) kıyasla düşük bir getiri elde edilir. Ancak şirket tahvilleri ve belediye tahvilleri değer kaybedebilir; bu risk ile daha yüksek bir getiri gelir.
Seri I tahviller, minimum ve maksimum alım eşikleri arasında herhangi bir miktarda ihraç edilebilir. Sosyal Güvenlik numarası başına minimum satın alma 25$ ve maksimum yıllık satın alma 10.000$’dır. Seri I tahviller en az bir yıl veya en fazla 30 yıl süreyle elde tutulabilir, ancak beş yıldan kısa bir süre sonra satılırsa, hamil son üç aylık faiz değerinden feragat eder.
Seri I Tahvil ve Faiz Gelirleri
Seri I tahviller için faiz geliri federal düzeyde vergilendirilebilir, ancak eyalet ve yerel düzeylerde vergilendirilemez. I Bond serisi sıfır kuponlu bir tahvildir, yani tahvilin ömrü boyunca faiz ödenmez. Bunun yerine faiz, tahvilin değerine geri eklenir ve faiz üzerinden faiz kazanır. Tahvil sahibi, iki vergilendirme yönteminden birini seçme seçeneğine sahiptir – nakit yöntemi veya tahakkuk yöntemi.
Nakit yönteminde, vergi yalnızca tahviller itfa edildiğinde uygulanır. Bu nedenle, tahvili satmadan önce yedi yıl elinde tutan bir mükellef, yalnızca tahvilin satıldığı tarihte vergilendirilecektir. Tahakkuk yönteminde ise kazanılan emsal faiz üzerinden her yıl vergi alınmaktadır.
Bazen, yüksek öğrenim için ödeme yapmak için kullanılıyorsa, Seri I tahvil geliri federal düzeyde vergiden muaftır. Bir I tahvili sattığınızda ve geliri aynı takvim yılında uygun bir kurumda nitelikli yüksek öğrenim giderlerini ödemek için kullandığınızda, faiz federal gelir vergisinden muaftır.
Seri I Tasarruf Bonolarını Nereden Satın Alabilirim?
Seri I tahvilleri de dahil olmak üzere ABD tasarruf tahvilleri, yalnızca TreasuryDirect web sitesi kullanılarak ABD Hazinesinden çevrimiçi olarak satın alınabilir. I. Seri tahvil satın almak için federal vergi iadenizi de kullanabilirsiniz.
Vergi İademle ABD Seri I Tasarruf Bonoları Satın Alırsam Hangi Vergi Formunu Doldurmam Gerekir?
Gelir vergisi iadenizi ABD tasarruf bonoları satın almak için kullanıyorsanız, vergi beyannamenizle birlikte IRS Form 8888’i doldurun ve dosyalayın.
IRS, ABD tasarruf bonolarınızın size postalanmasını ayarlayacaktır.
Seri I ABD Tasarruf Tahvillerinin Tarihsel Faiz Oranları Ne Kadar Oldu?
Mayıs 2022’den Ekim 2022’ye kadar ihraç edilen I tahvilleri için bileşik oran yüzde 9,62’dir.
Bu oran bonoya sahip olduğunuz ilk altı ay için geçerlidir. Seri I tahvillerin her ihracında, ihraç tarihindeki enflasyonu dikkate alan sabit ve değişken bir faiz oranı bileşeni (bileşik oran olarak bilinir) bulunur. Geçmişteki sabit ve değişken bileşenleri gösteren bir tablo burada bulunabilir.
Bağlandığım Bir Dizinin Olgunlaşması Ne Kadar Sürer?
Bu tahviller, 30 yıllık nihai vade ile nominal değerinden ihraç edilir: 20 yıllık orijinal vade döneminin hemen ardından 10 yıllık uzatılmış vade dönemi gelir.
Düzeltme – 17 Mayıs 2022: Seri I Tahvilleri SSS, bileşik oranı düzeltmek için güncellendi.
Pazarlama Uygulamaları 